Gestión de Proyectos de Inversión: Desde la Idea hasta la Evaluación

Maquinaria y Equipo Necesario para el Desarrollo del Proceso

Proyecto: Un plan con especificaciones definidas, restricción de costo y tiempo, que busca organizar recursos humanos, materiales y financieros en un proceso novedoso para lograr un alcance único en su campo de trabajo.

Los proyectos pueden crear:

Un bien
Una prestación de servicio
Un resultado

Ciclo de Vida de los Proyectos

Inicio, planeación, ejecución, monitoreo y control, cierre y administración de las instalaciones.

Aspectos Determinantes de su Ciclo de Vida:

Alcance
Costo
Tiempo

Proyecto de Inversión

Un plan al cual se le asignan recursos financieros con el propósito de generar un bien o servicio que atienda y satisfaga una necesidad.

Plan de Actividades Directamente Relacionadas con la Generación de Riquezas:

Tienen un objetivo claramente definido.
Tienen principio y fin determinado.
Son de carácter irreversible.
Se asignan y se comprometen recursos económicos.
Se hacen estudios de viabilidad.

Clasificación de los Proyectos de Inversión

Pueden atender criterios como ideas de proyectos y tienen dos supuestos:

Creación de una idea nueva de negocio.
Proyecto de crecimiento, modernización o reemplazo de un negocio.

Proyectos de Inversión Según su Dependencia:

Mutuamente excluyentes entre sí.
Dependientes entre sí.
Dependientes.

Etapas de un Proyecto de Inversión:

Concepción de la idea.
Pre-inversión.
Inversión.
Operación del proyecto.
Supervisión y control.

La Evaluación de los Proyectos

Su principal objetivo es determinar, mediante una serie de estudios, la viabilidad de llevarlo a cabo o no, de tal manera que la necesidad que ha dado origen al proyecto sea satisfecha.

Aspectos que Determinan y Conforman el Entorno de una Organización:

Factores internacionales.
De infraestructura.
Económicos.
Demográficos.
Factor de estilo de vida.
Factores tecnológicos.
Legales y regulatorios.
Tributarios.
Éticos.

Estudios de Viabilidad del Proyecto de Inversión:

Estudio de mercado.
Técnico.
Administrativo.
Financiero.

Mercado

Se integra con personas u organizaciones con necesidades o deseos, así como la capacidad de disposición para comprar.

Objetivo del Estudio de Mercado:

Analizar el comportamiento del consumidor para vender lo que necesita justo en el momento en que lo necesita. Consumidor, producto, competencia, estimación de demanda.

Proceso de Decisión de Compra:

Identificar la necesidad.
Busca información.
Evalúa alternativas.
Compra.
Comportamiento después de comprar.

Clasificación de Productos:

Industriales.
De consumo.
De convivencia.
De especialidad.
Buscados.
No buscados.

¿Qué es Precio?

La expresión monetaria que se le asigna a un bien o servicio que se compra y se vende en el mercado.

Existen 3 Tipos de Costos Internos:

Precio límite.
Precio técnico.
Precio objetivo.

Economía

El problema económico se fundamenta en un principio básico: la escasez. Se refiere al hecho de que los recursos disponibles son insuficientes para atender las necesidades de la población.

3 Problemas Económicos Fundamentales:

¿Qué bienes se van a producir y cuánto?
¿Cómo se van a producir?
¿Para quién se van a producir?

Demanda:

Depende básicamente del precio, cuanto más sube el precio de un bien menos se vende y si el precio es bajo mayor será la venta de bienes o servicios.

Oferta:

A mayor precio la cantidad aumenta, pero si el precio baja la cantidad ofrecida disminuye.

Ingeniería de Proyecto

Incluye lo referente al funcionamiento de las instalaciones, para la cual es necesario determinar el proceso por el que se llevarán a cabo las actividades de producción de bienes o servicios.

Elementos de la Ingeniería y Procesos del Proyecto:

Flujo de los procesos: Se refiere al mapeo de las actividades que se desarrollan.
El personal y el nivel de habilidades que se deben poseer.
La disponibilidad de materias primas y de insumos generales.

Partes de la Planeación Estratégica:

Identificación de la misión, objetivos y estrategias.
Realización de un análisis externo.
Realización de un análisis interno.
Formulación de estrategias.
Evaluación de resultados.

Planeación:

Misión.
Visión.
Valores.
Objetivos estratégicos (medibles, realistas, precisos y flexibles).

Tipos de Objetivos:

Por su Naturaleza:

Objetivos generales: Enuncian y engloban el propósito final.
Objetivos específicos: Detallan los procesos necesarios para realizar actividades concretas y generales.
Objetivos a largo plazo: Se formulan para cumplirse en un periodo entre 3 y 5 años.
Objetivos a mediano plazo: Se formulan para un periodo entre 1 y 3 años.
Objetivos a corto plazo: Establecidos para cumplirse en menos de 1 año.

Por su Jerarquía:

Objetivos estratégicos: Busca en crecimiento sostenido y constante.
Objetivos tácticos: Se formulan para un departamento o área específica.
Objetivos operacionales: Se establecen y formulan de manera directa para un empleado o colaborador.
Objetivos cuantitativos: Se fijan para tener mejoras o resultados económicos a corto plazo.
Objetivos cualitativos: Se establecen para conseguir que elevar o mejorar elementos cómo posicionamiento o imagen con los diferentes actores que intervienen en el proyecto o empresa.

Matriz FODA:

Se basa en identificación y análisis de los elementos que dan precisamente nombre a esta técnica.

Fortalezas: Elementos en los que la organización se distingue por mantener un alto nivel de desempeño.
Oportunidades: Elementos del entorno que pueden ser potencialmente favorables para la empresa.
Debilidades: Carencias de la organización o puntos donde presenta bajos niveles de desempeño.
Amenazas o riesgos: Aspectos externos que generan incertidumbre o inestabilidad.

Matriz Cruzada del Poder:

Punto óptimo: Donde la organización encuentra sus máximas fuerzas y oportunidades.
Punto crítico: Dónde está el máximo riesgo que deben ponderar para tomar medidas con planes de contingencia.

Estructura Organizacional

Consiste en dividir las funciones por áreas, departamentos, puestos y jerarquías, conforme a la autoridad y responsabilidad delegada, definida y expresada en la estructura organizacional.

Puesto:

Es la definición de todas las actividades desempeñadas por una persona que ocupa una posición formal en la estructura orgánica.

Tipos de Diseño Estructural:

Estructura simple: Se caracteriza por ser una organización de baja complejidad y escasa formalidad.
Estructura funcional: Agrupa especialidades ocupacionales similares o relacionadas con base en las áreas funcionales de la organización.

Administración de Recursos Humanos:

Chiavenato señala que consiste en planear, organizar, desarrollar, coordinar y controlar técnicas capaces de promover el desarrollo eficiente del personal.

Flujo de Efectivo de los Activos:

Se integra a través del flujo de efectivo operativo, gastos de capital y cambios en el capital de trabajo neto.

Flujo de Efectivo Operativo (FEO):

Se parte de la utilidad de operación o utilidad antes de intereses e impuestos a la cual se tendrá que sumar el efecto de la depreciación antes ya considerada un costo o gasto en el cálculo.

Flujo de Efectivo de los Accionistas:

Se integra a los dividendos pagados por una empresa, menos los fondos netos que provienen de la emisión de nuevas acciones.

Flujo de Efectivo a los Acreedores:

Se integra por los pagos de intereses que la empresa hace a los acreedores, menos los fondos netos que provienen de préstamos solicitados.

Costo de Capital:

Del dinero atiende primordialmente al hecho de que como cualquier mercancía este puede ser vendido o comprado o prestado.

Se Puede Analizar:

Cómo un costo de financiamiento que la empresa debe cubrir por la obtención y uso temporal del dinero.
Como una tasa de rendimiento esperado para los inversionistas que aportan el capital.

Interés Compuesto:

El costo por utilizar dinero solicitado, el préstamo recibe el nombre de interés.

Periodo de Capitalización:

Se refiere al hecho de que el interés puede ser convertido en capital semestral, trimestral, bimestral, mensual, etc.

Valor Presente Neto (VPN):

La diferencia entre el valor presente de los flujos de efectivo qué ha sido descontada y el valor de mercado de la inversión.

Tasa Interna de Rendimiento (TIR):

Tasa que hace que el valor presente neto de una inversión sea igual a cero.

La Administración de Riesgos:

Es el conjunto de actividades que tienen como un fin anticiparse a la ocurrencia de eventos diversos.

Existen 3 Tipos de Riesgos:

De negocios.
Estratégicos.
Financieros.

Los Riesgos Financieros se Clasifican:

Riesgos cuantificables: Riesgos discrecionales, de crédito, de liquidez o de mercado.
Riesgos no discrecionales: Riesgo tecnológico o riesgo legal.
Riesgos no cuantificables: Son derivados de eventos imprevistos para los cuales no se puede conformar una estadística.