Aspectos mercantiles de una empresa
Definición de banca de desarrollo La Ley de Instituciones de Crédito en su artículo 30, define a las instituciones de banca de desarrollo como: Entidades de la administración publica federal con personalidad jurídica y patrimonios propios constituidas con el carácter de sociedades de crédito
Constitución leyes aplicables: Sociedad de crédito ley orgánica de la administración publica federal
Tipos de proyectos que financia : entidades de la administración pública federal, con personalidad jurídica y patrimonio propios, constituidas con el carácter de sociedades nacionales de crédito, en los términos de sus correspondientes leyes orgánicas y de esta Ley…”
Carácterísticas:
• Conforme al artículo 46 de la Ley Orgánica de la Administración Pública federal, las instituciones nacionales de crédito son entidades de la administración pública paraestatal, con personalidad jurídica y patrimonio propios, duración indefinida, con domicilio en el territorio nacional.
• Tienen la naturaleza jurídica de sociedades nacionales de crédito, una figura jurídica que no se contempla en la Ley de Sociedades Mercantiles.
• Atenderán las actividades productivas que el Congreso de la Uníón determine como especialidades de cada uno de éstos, en los términos de sus respectivas Leyes Orgánicas.
• Puede efectuar todo tipo de operaciones que realizan las instituciones de Banca Múltiple.
• Se le puede asignar recursos fiscales.
Banca de primer piso o múltiple definición ; La actividad de la Banca Múltiple consiste en la captación de recursos del público a través de la realización de operaciones en razón de las cuales asumen pasivos a su cargo para su posterior colocación entre el público mediante las operaciones activas. Adicionalmente prestan una serie de servicios mediante la intermediación financiera.
Leyes aplicables : Ley sociedades mercantiles S A y SUPERVISA CNBV
Operaciones bancarias que realiza :Activa, Pasiva y neutra
Cómo se clasifican :Pasivas:Es el convenio bilateral que se establece entre un cliente (acreedor) y un banco (deudor)
Activas: Los bancos generan nuevo dinero del dinero o los recursos que obtienen a través de la captación y, con estos, otorgan créditos a las personas, empresas u organizaciones que los soliciten.
Neutras: Son aquellas en las que el banco no se posiciona como acreedor ni como deudor de sus clientes. Simplemente lleva a cabo una serie de servicios por los cuales cobra unas comisiones
Por qué se llama banca múltiple: por que se dedica principalmente a captar recursos del público a través de productos, tales como cuentas de cheques, cuentas de ahorro, depósitos a plazo fijo, entre otros, para posteriormente colocarlos en operaciones crediticias como préstamo comerciales, préstamo hipotecario,etc.
Tarjeta de crédito definición : La tarjeta de crédito se obtiene firmando un contrato de apertura de crédito en Cuenta Corriente y es aquel en virtud del cual, la institución acreditante pone a disposición de una persona física (acreditado) una cierta cantidad de dinero, la cual conforme vaya haciendo uso de la misma, el acreditado puede ir regresando en remesas o pagos parciales, de forma que aunque disponga de parte del monto, el límite máximo de crédito nunca se agote, esto quiere decir que el acreditado puede disponer permanentemente de una cantidad, la cual nunca se terminará durante la vigencia del contrato
Funciones de la tarjeta de crédito
Tarjetas para operar con cajeros automáticos: Son entregadas por los bancos que prestan servicios mediante esas máquinas. Tal instrumento habilita al portador para efectuar, en cualquiera de las máquinas del sistema establecido como una red,algunas prestaciones preestablecidas(extracción de dinero, depósitos, pagos de servicios, información,etc).
Tarjetas de compra: Se diferencian de las de crédito,entre otras cosas, fundamentalmente en que no brindan la posibilidad de financiar los consumos efectuados mediante el uso de la misma .En otras palabras, el usuario debe pagar el total de sus consumos al vencimiento de cada periodo de pago.
Clases de tarjetas de crédito: Tarjetas de compra: No brinda la posibilidad de financiar los consumos efectuados mediante el uso de la misma .En otras palabras el usuario debe pagar el total de sus consumos al vencimiento de cada periodo de pago.
Tarjetas de aplicación en empresas determinadas: Son las figuras más próximas a la tarjeta de uso universal porque operan virtualmente como una de ellas, con la diferencia que son solo eficaces en las distintas sucursales o empresas distribuidoras de alguna gran organización de venta o de servicios.
Tarjetas de identificación: Constituyen una variante operativa menor respecto de la explicada anteriormente .Son empleadas para identificar a su portador en los distintos establecimientos de la emisora, en empresas vinculadas con ella o ante terceros vinculados con la actividad del portador respecto de la emisora.
Que es el buró de crédito : es una institución financiera, autorizada por la SHCP, previa opinión del Banco de México y de la CNBV, la cual proporciona servicios de recopilación, manejo y entrega o envío de información relativa al historial crediticio de personas físicas y morales.
Cuando nace : En 1996 surge el Buró de Personas Físicas, nombrado fiscalmente como Trans Unión de México, S.A., fue la primera Sociedad de Información Crediticia en México autorizada por la SHCP.
Que empresas las conforman en un inicio : Tiene como socios a la Banca Comercial, a TransUnion Co. (buró crediticio con experiencia en manejo de registros de crédito) y Fair Isaac Co.(empresa con experiencia en modelos de análisis de riesgo).
Leyes aplicables : 1.-Secretaría de Hacienda y Crédito Público. 2.-Banco de México. 3.-Comisión Nacional Bancaria y de Valores. 4.-Comisión Nacional para la Protección y Defensa a los Usuarios de Servicios Financieros.
Cuál es su finalidad:es contribuir al desarrollo económico del país proporcionando servicios que promueven minimizar el riesgo crediticio, al proporcionar información que ayuda a conocer la solvencia moral de empresas y personas físicas, lo que a su vez, contribuye a formar la cultura del crédito entre la población, al tiempo de promover un sano consumo interno.
Carácterísticas físicas que contiene una tarjeta de crédito son de plástico y tienen forma rectangular. Pueden ser de colores y diseños muy distintos. En el anverso de la tarjeta debe figurar: El nombre de la entidad emisora en la parte superior (una entidad financiera).Los logos de marca y aceptación en la parte derecha (4B, Maestro, Euro 6000). El chip (si lo hubiese). El Personal Account Number (PAN), o número de tarjeta. La fecha de caducidad de la tarjeta. El nombre del titular En el reverso de la tarjeta figurará:La banda magnética: contiene grabados los datos de titular y caracteres alfanuméricos que hacen que los cajeros y terminales actúen de una forma determinada.El panel de firmas. Contiene además los siguientes elementos de seguridad: El holograma.Carácter especial.Dígitos de impresión.Firma.
Sistema bajo el cual funcionas las tarjetas de crédito :el sistema de tarjeta de crédito es un conjunto sistematizado de contratos cuya función básica, entre otras, consiste en un servicio de administración de cuentas corrientes mercantiles.Conjunto sistematizado de contratos individuales que constituyen la estructura legal del sistema, la cual tiene a su vez, varios componentes funcionales, que son subconjuntos sistematizados
Quienes la integran: de los cuales tres son esenciales: la organización central, que conduce y opera el sistema,el grupo de usuarios de tarjeta y los establecimientos adheridos.Quién autoriza el funcionamiento del buró de crédito y de las instituciones bancarias:autorizada por la SHCP, previa opinión del Banco de México y de la CNBV
Quién supervisa el funcionamiento del buró de crédito y de las instituciones bancarias 1.-Secretaría de Hacienda y Crédito Público. 2.-Banco de México. 3.-Comisión Nacional Bancaria y de Valores. 4.-Comisión Nacional para la Protección y Defensa a los Usuarios de Servicios Financieros.
Contratos mercantiles. Es un acuerdo privado, que puede ser verbal o escrito, en el cual se recoge la voluntad de las partes firmantes en relación con una determinada materia, la prestación de un servicio o la realización de un determinado objeto u obra.
Consignación El Contrato de Consignación es TÍPICO ya que se encuentra regulado por el Código de Comercio en los artículos 392 al 394. Además lo podemos encontrar regulado en el Código de Comercio en el Artículo 75 Fracción X.
Contrato por el cual el consignante transmite la disponibilidad y NO LA PROPIEDAD de uno o varios bienes MUEBLES a una persona denominada consignatario para que pague un precio por ellos en caso de venderlos en el término establecido o los restituya.
Comisión: es un acuerdo entre dos empresas para realizar una serie de operaciones. En este contrato mercantil, una parte las realiza a cambio de una comisión (se trata del comisionista), ese monto de dinero es el que la que la otra, quien ha efectuado el encargo (el comitente), queda obligada a pagar.
Agencia mercantil :cual una persona llamada agente se encarga de PROMOVER, FOMENTAR O GESTIONAR negocios ajenos a cambio de una contraprestación.Tipos de CONTRATO DE AGENCIA: CONCRETA: Para un fin especifico GENERAL: Se confía en las carácterísticas del agente
Artículo 75- La Ley reputa actos de comercio: X. Las empresas de comisiones, de agencias, de oficinas de negocios comerciales, casas de empeño y establecimientos de ventas en pública almoneda.
Autofinanciamiento contrato que se celebra para hacernos rápidamente de un bien.Un grupo de personas se reúnen y hacen aportaciones también llamadas cuotas a un administrador quien hace la planificación de los pagos y recibe los mismos, entrega el bien según la planificación
Suministro: Contrato por el cual una parte se obliga, a cambio de una contraprestación, a cumplir en favor de otra, en forma independiente, prestaciones periódicas o continuadas que pueden ser bienes o servicios. Es común que lleve una cláusula de preferencia, que consiste en que la parte que percibe el suministro se obliga a preferir al proveedor.
Factoraje financiero proceso por medio del cual una empresa comercializa sus cuentas por cobrar, es decir, vende sus facturas a una institución financiera *Factoring: Es un acuerdo por el cual, una empresa comercial denominada cliente, contrata con una entidad financiera denominada Compañía de Facturación, para que esta le preste un conjunto de servicios en los que incluye principalmente la financiación de sus créditos con sus clientes, asumiendo el riesgo del cobro a cambio de una contraprestación. Como ejemplo tenemos:Las Facturas de Compraventa, y «Las letras de cambio
Leasing: Es un arrendamiento con promesa de venta y sirve para obtener bienes muebles sin un desembolso fuerte. Su ventaja es que los gastos son deducibles fiscalmente.
Elementos: El activo o bien sobre el que se realiza el arrendamiento. El periodo de tiempo en el que se va a desarrollar. El precio o cuantía de las rentas exigidas por el arrendador.
Carácterísticas: 1. La factura queda a nombre del arrendador, pero no la propiedad,2. Podemos obtener beneficios fiscales, 3 . Ofrece flexibilidad de pago,4. Cuenta con una variedad de opciones al final del plazo del contrato
Tipos: El leasing puede ser de tres tipos, operativo, lease-back y financiero. El primer caso es el de las empresas fabricantes o distribuidoras que ofrecen esta opción y el segundo es una venta y posterior arrendamiento de un bien que nos pertenecía.El tercero es de operaciones solo las pueden realizar empresas autorizadas y que se dediquen específicamente a ello sin ser fabricantes ni distribuidoras. En la práctica, suelen ser financieras, bancos o cajas de ahorros
underwriting definición: Contrato en virtud del cual una sociedad comisionista de bolsa o entidad financiera se compromete colocar al público los títulos emitidos por una sociedad. Se pueden presentar comúnmente en sociedades anónimas, pero existen normas que permiten bonos a las comanditarias por acciones, de responsabilidad limitada y otras entidades como cooperativa y sin ánimo de lucro
Elementos: 1 Personal. Entidad que da el financiamiento y La entidad emisora de valores. 2 Real.La emisión de valores y La cantidad que se obtiene para emitirlos y colocarlos menos la retribución a favor de la financiera. 3 Formal. No está sujeto a formalidad se recomienda escrito.
Carácterísticas: Consensual: Se perfecciona con el solo consentimiento de las partes. Bilateral: Nacen derechos y obligaciones para ambas partes. Oneroso. No Formal: No se requiere que el contrato sea instrumentado en su debida forma. Innominado: No está previsto en el ordenamiento jurídico. Contrato del Mercado de Capitales.
Tipos en su caso: Compromiso en Firme»: La entidad financiera se obliga a suscribir la totalidad de la emisión, asumiendo el riesgo de no poder luego colocarla. «Stand-By»: La entidad financiera asume el compromiso de suscribir una parte de la emisión, generalmente aquella que no se logre colocar en el mercado «A Mejor Esfuerzo»: La entidad financiera no asume obligación alguna, simplemente se compromete a hacer la emisión. Hay una obligación del banco de hacer el mayor esfuerzo para colocar los títulos, pero sin la obligación de comprar ninguno él mismo.
Joint venture definición :negocio conjunto, una inversión conjunta o una “colaboración empresarial”.
Elementos 1) la realización del joint venture agreement; 2) la constitución de la sociedad bajo el régimen que se haya establecido en el contrato, y 3) los contratos satélite que se requieran para la implementación del contrato base.
Carácterísticas: 1. Acuerdo entre las partes involucradas. 2. Sinergia empresarial. 3. Pérdidas y ganancias compartidas.4. Control compartido.5. Experiencia y recursos compartidos.6. Duración limitada de la empresa conjunta.7. Uso de tecnología avanzada.8. Sin nombre especial de la empresa
Tipos en su caso: Joint venture de crecimiento.
Joint venture vertical., Joint venture de coinversión., Joint venture contractual.