Auditoria de concordancia definición

AUDITORIA

1. ¿Qué es una auditoria?

ISO 8402, define a una auditoria como:“Un examen sistemático e independiente para determinar si las actividades de calidad y resultados relacionados con la calidad cumplen planificadas y comprobar si estas disposiciones están implementadas de manera efectiva y si son adecuadas para lograr los objetivos”.En otras palabras, es un examen que permite verificar si en la práctica se cumple con la teoría:
– practica : actividades y resultados relacionados con la calidad. – teoría disposiciones planificadas.De la definición se puede concluir entre otros objetivos, dos principales: 1)
la importancia de no olvidar los objetivos (tanto de la auditoría como del sistema de calidad),2)
La importancia de una auditoría en el desarrollo de un sistema de calidad.

Una definición alternativa por puntos, destacando algunos de los elementos que pueden ser claves de la auditoría, es la siguiente: 1)Una actividad sistemática o metódica; 2)una actividad independiente u objetiva;3) una actividad independiente documentada 4)se realiza de acuerdo a una lista de verificación y procedimientos escritos; 5)para verificar (comprobar) mediante el examen y evaluación de evidencias objetivas; 6)que se haya desarrollado, documentado e implementado de manera efectiva los elementos aplicables de un Sistema de Calidad;de acuerdo a requisitos especificados.

2. Tipos de auditorias

Existen variados tipos de auditorias de los cuales nos interesan tres tipos diferentes de auditorias: 1)DE PRIMERA PART 2)DE SEGUNDA PARTE 3)DE TERCERA PARTE

Auditoría de Primera Parte.

Definición

Este tipo de auditoria es la realizada por una organización a sus propios sistemas y procedimientos.(auditoria de primera parte o auditoria interna) ,Objetivos:
Su objetivo es el asegurar el desarrollo, mantenimiento y mejora del sistema de calidad.

Observaciones:

1)Los auditores que ejecuten este examen pueden ser miembros de la propia empresa o contratados como asesores ( o consultores) externos. 2)Si los auditores son internos (de la propia empresa) deben de ser considerados los siguientes puntos: a) ser independientes del departamento o área auditada; b)tener capacitación en auditorias; c) y, un nivel de conocimiento adecuado al tipo de labor que realiza el área o departamento auditado.

Auditoria de Segunda ParteDefinición:
Este es el tipo de auditoría realizado por una organización a sus proveedores y sub – contratistas.(auditoria de segunda parte o auditoria externa), Objetivo:
Su principal objetivo es el determinar la adecuación de los proveedores, en otras palabras, si estos son capaces de satisfacer nuestras necesidades. Además de evaluar la calidad de los proveedores y sub – contratistas.

Observaciones

1)Las normas de la familia ISO 9 000 no indican como hacerlo, que evaluar o que área. 2) Existen tantos criterios en este sentido como empresas tienen sistemas de calidad.3) Las auditorias pueden ser realizadas por personal de la misma empresa o por consultores externos a la misma.

Auditoria de Tercera Parte.

Definición:

Esta es una evaluación realizada por un organismo que es comercial y contractualmente independiente de la organización auditada, sus proveedores y sus clientes. Generalmente, es una evaluación realizada por un organismo de certificación de acuerdo con una norma de sistemas de calidad, reconocida nacional o internacionalmente (depende del alcance de la certificación)

(auditoria de tercera parte o auditoria externa)

Objetivo

Determinar si el sistema de calidad de una organización ha sido implementado y documentado de acuerdo a una norma especificada.

Observaciones

1)Una empresa certificadora es a su ves certificada y controlada por otro ente de mayor jerarquía. 2) En Chile, el único organismo con la facultad de otorgar la calidad de certificador es el Instituto Nacional de Normalizacíon a través de la División de Acreditación.3) Generalmente un organismo certificador no otorga servicio de asesorías.

3

Fases de una auditoría. 1)

Planificación 2)Preparación 3)Ejecución 4)Informe y seguimientoEn general, estos son los pasos de la ejecución de una auditoria, realizados por el o los auditores, antes, durante y después de la auditoría.

Antes:

Planificación y Preparación Durante:
Ejecución Después:
Informe y seguimiento.“Una planificación y preparación adecuada evita una ejecución deficiente”

4. Auditor¿Qué es un auditor?

Definición 1:

Percepción de cierto tipo de miembros de una organización para los cuales el auditor es: criatura vil y malintencionada, dispuesta a destrozar el trabajo realizado durante los últimos meses.

Definición:

Persona especializada y entrenada, la cual tiene ciertos atributos que le permiten realizar su labor. Especializada: tiene conocimientos en las normas de sistemas de calidad y en aseguramiento de la calidad Entrenada: ha aprobado cursos de auditoria, realizados por organismos reconocidos y autorizados a dar los cursos.Ha realizado auditorias de primera y/o segunda parte (o participado como observador) Atributos: no todas las personas tienen la capacidad para ser auditor, debe ser metódico, paciente además de saber observar, etc.

La ética del auditor:

El auditor debe tener: 1)Imparcialidad; 2)Objetividad; 3)Paciencia; 4)Capacidad de observación; 5)Buen trato (cortesía); 6)Tener capacidad de redacción y síntesis de ideas; 7)Respetuoso.

RESUMEN ISO 14001

El objetivo global de esta Norma Internacional es apoyar la protección ambiental y la prevención de la contaminación en equilibrio con las necesidades socioeconómicas.El demostrar que esta Norma Internacional se ha implementado con éxito puede servir para que una organización garantice a las partes interesadas que cuenta con un sistema de gestión ambiental apropiado.

– Planificar: establecer los objetivos y procesos necesarios para conseguir resultados de acuerdo con la política ambiental de la organización.- Hacer: implementar los procesos.- Verificar: realizar el seguimiento y la medición de los procesos respecto a la política ambiental, los objetivos, las metas y los requisitos legales y otros requisitos, e informar sobre los resultados.- Actuar: tomar acciones para mejorar continuamente el desempeño del sistema de gestión ambiental. 1)

El propósito de la implementación ISO 14.001 es el mejoramiento del desempeño ambiental.
2)

La ISO 14.001 es una herramienta que le permite a la organización obtener y controlar sistemáticamente el nivel de desempeño ambiental que ella misma se ha establecido. 3)
La empresa posee la libertad y flexibilidad para definir sus límites y puede elegir implementar esta norma para aplicarla a toda la organización, o a unidades de operación

1. Señale la respuesta correcta. El hecho de que las empresas tomen conciencia sobre la protección
medioambiental se debe:

a) Al incremento de las sanciones impuestas por la administración
b) A un cambio de mentalidad por parte de los directivos de las empresas

C) A la presión ejercida desde la administración mediante la legislación y desde la opinión pública

d) Todas las anteriores son falsas

. El éxito de la implantación de un sistema de gestión medioambiental depende principalmente

a) Del compromiso adquirido por la empresa en todos los niveles y funciones

3. Señale la respuesta incorrecta con respecto a la norma ISO14001
a) Las políticas medioambientales son equivalentes para cualquier tipo de empresa
b) La política medioambiental deberá actualizarse continuamente
c) La política medioambiental deberá apoyarse en unos objetivos y metas concretas bien definidas
d) La política medioambiental deberá incluir un compromiso de prevención de la contaminación

4. El principal objetivo que persiguen las políticas ambientales es:

a) Permitir un desarrollo permanente, de tal forma que puedan satisfacer adecuadamente las necesidades de las generaciones posteriores.

5

La mejor forma de conseguir que una empresa sea respetuosa con el medioambiente es:

a) consciencia a todos los integrantes de la empresa, de tal forma que todos velen por la protección y conservación delmedioambiente

6. Un impacto ambiental se define como la alteración de las carácterísticas del medio natural o del medio humano
provocadas por la acción de la mano del hombre.

a) El impacto ambiental se mide como la diferencia entre 2 situaciones. La situación del entorno si no hubiese realizadoel proyecto y la situación del entorno en caso de que se realice

7. Con respecto a los impactos ambientales se deben identificar

a) Solamente aquellos que la empresa pueda controlar y sobre los cuales se espera que la empresa tenga influencia

8. El llevar a cabo auditorias medioambientales puede aportar a la empresa toda una serie de ventajas de cara a
obtener concesiones de la administración pública, por ejemplo:

a) Ahorros
b) Subvención
c) Deducciones fiscales

D) a) y b)

9. Que entiende usted por responsabilidad social

a) Es la preocupación de la empresa por sus trabajadores
b) Es la preocupación de la empresa por las comunidades que se verán afectadas por el impacto ambiental
producido por el proyecto
c) Es la preocupación por la sustentabilidad de la empresa minera
d) Es la colaboración desinteresada de la empresa con las autoridades y con sus trabajadores

10. Señale la respuesta incorrecta de un sistema de gestión medioambiental ayuda

a) Mejorar los procesos de producción
b) A mejorar las comunicaciones internas y externas de la empresa
c) A tener un mayor conocimiento de los efectos de las actividades sobre el medio

D) A tener mayor beneficio económico, por un incremento en las ventas

11. La auditoría medioambiental en si misma

a) Da respuesta a los problema que teneos en la empresa
b) Recopila información e identifica los problemas que tenemos en la empresa
c) No sirve para gran cosa

D) Recopilación información, identifica y soluciona los problemas que tenemos en la empresa

7. Con respecto a los impactos ambientales se deben identificar

a) Solamente aquellos que la empresa pueda controlar y sobre los cuales se espera que la empresa tenga influencia

D) a) y b)

9. Que entiende usted por responsabilidad social

a) Es la preocupación de la empresa por sus trabajadores
b) Es la preocupación de la empresa por las comunidades que se verán afectadas por el impacto ambiental producido por el proyecto
c) Es la preocupación por la sustentabilidad de la empresa minera
d) Es la colaboración desinteresada de la empresa con las autoridades y con sus trabajadores

10. Señale la respuesta incorrecta de un sistema de gestión medioambiental ayuda

a) Mejorar los procesos de producción
b) A mejorar las comunicaciones internas y externas de la empresa
c) A tener un mayor conocimiento de los efectos de las actividades sobre el medio

D) A tener mayor beneficio económico, por un incremento en las ventas

11. La auditoría medioambiental en si misma

a) Da respuesta a los problema que teneos en la empresa
b) Recopila información e identifica los problemas que tenemos en la empresa
c) No sirve para gran cosa

D) Recopilación información, identifica y soluciona los problemas que tenemos en la empresa

12. Alcance de la AMA :

El alcance general de una AMA abarca tres ámbitos: a) El organizativo b) El técnico c) El medioambiental

13. Tipos de AMA :

De AMA hay de diferentes tipos en función de las necesidades de cada tipo de empresa. Existen AMA’s: a) De producto b) De proceso c) De residuos d) De vertidos e) De emisiones atmosféricas
f) De adquisición

14. ¿Quien hace la AMA?

El equipo auditor que lleva a cabo la AMA puede pertenecer a la misma empresa o ser foráneo. Está. Compuesto por personal especializado y cualificado en auditorías. En el equipo debe existir un líder o jefe auditor. Entre las actitudes del equipo auditor debe estar el acatamiento de un código ético de responsabilidad.

15. ¿Como se hace la AMA?

La AMA consta genéricamente de tres fases básicas: a) La pre-auditoria: En la etapa de pre-auditoria se selecciona el equipo auditor, se identifican los problemas y se realiza un esquema del muestreo a seguir para obtener la información. B) La auditoria: En la fase de auditoria o trabajo de campo se desarrollan todas las actividades in Situ, comprobando y verificando el grado de cumplimiento a través de muestreos, mediciones, análisis y verificaciones. La fase de auditoria se suele dividir en varias subAMA’s según los diferentes aspectos a considerar, compuestas a su vez por una fase de campo y otra de gabinete c) La post-auditoria: En la etapa de post-auditoria se recogen y analizan los resultados obtenidos en la fase anterior mediante el informe final.

16. Legislación y normativa de la auditoria ambiental

La CEE regula a nivel técnico las AMA’s mediante el Reglamento CEE n° 1836/93 que permite que las empresas puedan adherirse, de forma voluntaria, a un sistema comunitario de gestión y auditoría medioambiental. Para participar en dicho sistema comunitario la empresa deberá cumplir una serie de requisitos. En el ámbito estatal la normativa sobre AMA’s esta incluida en un conjunto de normas a través de cuyo cumplimiento las empresas pueden disfrutar de diversas ventajas.

17. ¿Qué entiende Ud. O cómo definiría una norma jurídica?

Se entiende por norma el conjunto de medidas que se acogen por iniciativa propia con el fin de regir o mejorar un proceso o actividad.

17. Relación entre el AMA y el estudio de impacto ambiental

1. La evaluación de impacto ambiental y la auditoria medioambiental pasan por tener el mismo objetivo primordial: conocer el impacto ambiental generado por uno actividad empresarial. 2. Difieren en otra serie de aspectos (obligatoriedad, momento de ejecución, etc.) que los hacen conceptual mente inconfundibles entre sí. Las auditorias medioambientales sirven de instrumento de análisis de la gestión medioambiental que están llevando a cabo las empresas. Nacen como consecuencia de la creciente presión social motivada por una mayor sensibilización y por el desarrollo en el ámbito legislativo de complejas normas y leyes que regulan y castigan las actividades contaminantes. En la CEE la aplicación de auditorias medioambientales en las empresas es hasta la fecha voluntaria, promovíéndose el carácter interno de la misma en beneficio de su mayor eficacia. Se prevé un rápido e importante desarrollo de las auditorias medioambientales, gracias a herramientas normativas como la ISO 14000. La AMA es un instrumento de gestión que abarca el estudio sistemático, documentado, periódico y objetivo de la eficacia empresarial en materia de medio ambiente.

18. Los motivos empresariales que llevan a la realización de la AMA son:

a) El aumento de la preocupación social por el deterioro medioambiental. B) El endurecimiento de la reglamentación medioambiental y de su cumplimiento.

19. Las finalidades fundamentales de la AMA deben ser:

a) El análisis: de las actividades contaminantes de la empresa. B) El diagnóstico: de las causas que pueden producir tales contaminaciones c) La propuesta de medidas correctoras. Las AMA’s también pueden realizarse sobre la base de objetivos específicos.

20. Según la finalidad perseguida por la empresa con la AMA, esta puede ser:

a) AMA de cumplimiento: respecto a estándares legales. B) AMA de minimización de residuos AMA de riesgos